Вексельный кредит

10 апреля 2012 Другие кредиты  Нет комментариев

Вексельный кредит подразумевает расчет предприятия, взявшего ссуду у кредитора, не наличными деньгами, а обязательствами в виде векселей с указанием суммы и срока для оплаты. Преимущество вексельного кредита в низкой стоимости пополнения оборотных средств (низкой кредитной ставки). Особенностью вексельных расчетов является отсутствие предоплаты за поставку продукции от покупателя.

Использование векселя может быть продлено после предоставления его кредитору для погашения задолженности по текущему или просроченному платежу. Вексельные расчеты удобны между предприятиями, которые входят в одну промышленную группу. Векселем можно рассчитаться за поставку товаров и услуг, производить расчеты с организациями и физическими лицами.

Основные преимущества вексельного кредита:

— кредитные ставки, указанные в договоре, не меняются, независимо от экономики страны;

— вложения максимально ликвидны при развивающемся рынке векселей; удобство расчетов с партнерами.

Простой вексельный кредит предоставляется предприятию на срок от одного дня до года. Вексель может накопить бесчисленное количество надписей передачи и его можно предъявить в любом отделении банка, где он получен. Владелец векселя может обменять его на несколько векселей меньшего достоинства. Досрочное предъявление векселя осуществляется с условием выплаты дополнительного процента.

Процентная ставка по вексельному кредиту ниже ставки традиционного кредита. Векселем можно рассчитаться с банком по кредитной задолженности и использовать его в качестве ликвидного залога.

Вексельный кредит способен снизить количество бартерных операций, неплатежей, взаимных зачетов. При необходимости превращения векселя в денежный эквивалент банк предлагает определенную ставку досрочного учета или кредит наличными под залог векселя. Вексель со скидкой, или с дисконтом, дает право его владельцу рассчитываться по счетам с кредиторами по меньшей стоимости. Величина дисконта увеличивается со сроком векселя и устанавливается банком, выдавшим вексель.

Если организация намеревается использовать вексельный кредит, представитель организации должен появиться в отделении банка для уточнения перечня необходимых документов. Кредитная заявка составляется в простом виде, но в ней указывается сумма, срок и цель кредита, залоговое имущество, способы погашения, заявка содержит подпись руководителя и главного бухгалтера, печать предприятия. Юридические документы должны быть заверены нотариально, в том числе и доверенность на лицо, представляющее интересы организации.

Бухгалтерская отчетность должна быть проверена налоговыми органами и иметь соответствующую запись и отметку банка, в котором оформлен расчетный счет заемщика. Предприятие должно предоставить справки из банков по счетам и обязательных платежах, экономическое обоснование возврата кредита и его окупаемости, обеспечение кредита в виде поручительства, ценных бумаг, оборудования, недвижимости.

Часто банк требует предоставления документов, свидетельствующих о кредитной истории заемщика: копии договоров и подтверждение погашения кредита. Срок принятия решения по заявке — в два-три раза меньше, чем по стандартному кредиту, порядок анализа бухгалтерской отчетности проходит без осложнений.

Вексельное кредитование предоставляется в виде невозобновляемой кредитной линии и разового кредита. Суммой кредита оплачиваются векселя с использованием договоров купли-продажи, договора об отступном, договора мены на векселя. Стоимость вексельного кредита зависит от срока и установленной процентной ставки в связи со сроком.

Читайте также